红星资本局10月24日消息，东莞市凯格精机股份有限公司（股票代码：301338.SZ）近日接连收到监管部门处罚决定。深交所下发《关于对东莞市凯格精机股份有限公司及相关当事人的监管函》，广东证监局同步发布《关于对东莞市凯格精机股份有限公司采取责令改正并对邱国良、刘小宁、宋开屏、邱靖琳采取出具警示函措施的决定》（以下简称《决定书》），直指公司在IPO募集资金使用过程中存在重大违规行为。　　违规事实：两大项目超支列支工资经监管部门核查，凯格精机在IPO募资使用中存在两项核心违规：

　　第一项违规涉及“研发及测试中心项目”。根据招股说明书披露，该项目原计划新增人员工资支出为1788.76万元。但截至2023年底，公司实际通过募集资金账户列支的新增人员工资高达4479.99万元，超支金额达2691.23万元。更严重的是，公司未按规定履行事前审议程序，也未及时披露超支情况。

　　第二项违规涉及“精密智能制造装备生产基地建设项目”。2023年6月至2024年4月期间，公司通过募集资金专户支付了与该项目无关的临时员工及实习生工资204.17万元，同时违规置换生产人员工资318.36万元，合计违规列支522.53万元。

　　两项违规金额相加，凯格精机累计通过IPO募集资金违规发放人员工资约3214万元。

　　监管追责：董事长等四人被警示广东证监局在《决定书》中明确指出，公司董事长邱国良、时任总经理刘小宁、时任财务总监宋开屏、董事会秘书邱靖琳四人未履行勤勉尽责义务，对公司违规行为负有主要责任。据此，监管部门对公司采取责令改正措施，对上述四人分别出具警示函。

　　企业背景：高端装备制造商的合规挑战公开资料显示，凯格精机成立于2005年，主营业务为高端精密自动化装备的研发、生产与销售，并提供相关工艺解决方案。公司于2022年8月成功登陆深交所创业板。

　　尽管面临监管处罚，公司2025年半年报仍显示强劲增长态势：报告期内实现营业收入4.54亿元，同比增长26.22%；归母净利润6714.2万元，同比增长144.18%；扣非净利润6317.31万元，同比增长163.55%。

　　此次监管处罚暴露出企业在资金管理、内部控制及合规运营方面的短板。业内人士指出，IPO募集资金使用规范是上市公司治理的重要环节，凯格精机需加强内部合规体系建设，避免类似问题再次发生。

　　编辑：肖世清